论商业银行经济资本管理

银行经济资本,是基于银行全部风险之上的资本,是一种虚拟的、与银行风险的非预期损失等额的资本。经济资本管理作为一种先进的管理手段,对我国银行业加强风险管理,提高经营管理水平有重要意义。本文从经济资本及经济资本管理的内涵入手,分析了在我国商业银行引入经济资本管理的意义及其现实的可能性,探讨了在我国商业银行如何更好的实现经济资本管理。     

新资本协议下经济资本计量的实用方法

经济资本是新资本协议下银行信用风险控制与管理的重要手段,但在实践中却远未成熟。本文辨析了非预期损失和经济资本的关系,从符合监管要求和便于操作实施的角度出发,介绍了基于期权定价理论和基于新资本协议资本计提公式的实用计量方法．从理论依据、计算步骤和应用评价三个维度进行了阐述。最后,对商业银行实施经济资本计量提出了若干建议。     

我国商业银行经济资本管理工作探讨

经济资本是基于银行全部风险之上的资本,也称为风险资本。经济资本管理是超越资本监管要求的全新风险管理理念。《我国商业银行经济资本管理工作探讨》一文通过对我国商业银行经济资本管理现状、存在问题的分析,对如何进一步完善现有经济资本管理工作,提升资本管理理念,从工作原则、管理思路和措施方面提出了较为可行的建议。     

我国中小银行资本管理探析

当前,我国中小银行群体资本管理水平不高。面对《巴塞尔新资本协议》和2004年3月起中国银监会实施的《商业银行资本充足率管理办法》关于资本充足率的要求,特别是在我国银行业全面开放的新形势下,中小银行应该制定一种既符合国情又适合自身特征的资本管理模式。本文主要从银行内外源资本管理出发,综合风险资本、监管资本以及经济资本等资本管理理念,对我国中小银行资本管理进行了分析。     

我国商业银行实施经济资本管理的价值趋向

经济资本管理已经成为世界上众多商业银行进行风险管理的利器。实施经济资本管理对我国商业银行的风险管理也大有裨益。从世界银行业实施经济资本管理的成功经验中,提出我国商业银行实施经济资本管理的选择。     

我国中小银行资本管理探析

当前,我国中小银行群体资本管理水平不高.面对《巴塞尔新资本协议》和2004年3月起中国银监会实施的《商业银行资本充足率管理办法》关于资本充足率的要求,特别是在我国银行业全面开放的新形势下,中小银行应该制定一种既符合国情又适合自身特征的资本管理模式.本文主要从银行内外源资本管理出发,综合风险资本、监管资本以及经济资本等资本管理理念,对我国中小银行资本管理进行了分析.     

基于产权行为研究的人本资本会计模式构造

随着经济形态从工业经济到知识经济的转变,知识、技术、管理等在不同资本中相互滲透,使企业资本呈现出一种泛化的趋势,从传统财务会计中的单元资本转变组合资本,而知识、技术、管理等必须由人主宰和运用,突出以人为本的思想。所以,新经济时代的人本资本会计应为组合资本所有者提供其多元产权价值实现和保障情况的共性化的信息。     

经济资本约束下的理性经营行为选择

资本管理涉及金融产品布局、资源优化配置、风险合理规避和经营回报最大化等诸多层面,实施经济资本管理成为完善风险管理,促进银行业务持续良性发展的有效约束工具。本文从经济资本的相关内容和实质入手,积极探索经济资本约束条件下银行利润最大化和理性经营行为选择。     

经济资本配置管理体系在中国银行业的运用及影响分析

经济资本管理体系是当今国际银行业最为先进的风险控制体系,经济资本已经成为银行风险和价值管理的核心。本文系统剖析了经济资本的内涵,分析了银行经济资本管理体系的特点,并结合经济资本配置管理在我国商业银行的实践,分析了经济资本配置管理对银行业务发展的意义和影响。     

国有商业银行引入经济资本管理研究

资本管理是商业银行经营管理中最重要的一个部分。本文从资本管理的产生、发展和意义分析入手,运用经济资本管理的理念和方法,对当前国有商业银行经营管理中值得注意的问题进行了深入分析,并指出:引入资本管理的具体策略应当是以经济资本管理的理念为指导,以风险调整后的资本利润率RAROC方法为手段,以监管资本的管理为切入点,力争用3～5年的时间,分阶段逐步建立和不断完善我国国有商业银行的全面风险管理机制,实现国有商业银行及其分支机构的经营管理行为与银行(或股东)价值最大化相统一。在此基础上,本文对我国国有商业银行实施经济资本管理提出了初步的操作思路。     

资本账户自由化的国际比较

在开放经济条件下，资本账户自由化是一个国家经济对外开放不可或缺的部分。从国外来看，发达资本主义国家资本账户自由化比较成功，而一些新兴市场经济国家资本账户自由化普遍没有成功，而且为此付出了沉重的代价。因此，我国资本账户自由化时，一定要借鉴国外的经验，特别是要考虑宏观经济背景、资本账户开放模式以及资本账户开放的汇率安排。     

信用资本--应当珍视的重要资源

信用资本是社会资本的重要组成部分。本文从博弈论的角度解释了市场经济发育初期失信行为产生的根源,然后从经济成本和收益的角度对信用资本的增值功效进行了较为深入的分析,进而提出了衡量信用资本效益的方法。     

经济资本管理对商业银行信贷结构调整影响分析——以丽水市为例

银行的经济资本是为抵御各项业务(资产)的风险所需要的资本支持,是各项业务(资产)的风险所产生的资本需求。经济资本管理包括经济资本计量、经济资本分配、经济资本配置和经济资本回报率管理等几     

台湾地区资本项目可兑换路径与启示

中国台湾地区较早实现了资本项目可兑换,而且在资本项目开放过程中基本保持了经济金融的稳定,积累了丰富的发展经验。从台湾资本项目可兑换的主要阶段来看,其选择的是循序渐进式的开放模式,体现了渐进性、平稳性的特点。大陆可借鉴台湾经验稳步推进资本项目可兑换进程。     

国外保险公司经济资本的应用实践及其启示

本文介绍了经济资本在国外保险公司中的应用实践及其经验。经济资本是在高度量化基础上的风险损失与资本承担的相互统一管理,推动了风险管理和资本管理的整体统一,也为我国保险公司构建经济资本管理机制提供了一些思路和经验。     

浅析我国城市商业银行经济资本的有效配置

经济资本能够比较准确地反映银行资产的风险特性,通过经济资本管理,银行的整体风险和风险分布严格受到经济资本约束,并且通过内部的风险调整和资本配置能够提高股东价值.受国际银行业风险管理理论和实践的影响和推动,我国的一些城市商业银行纷纷开始引入经济资本管理方式,本文从分析城市商业银行进行资本有效配置的必要性出发,对城市商业银行如何进行有效资本配置提出了相关建议.     

资本网络化配置下的财务学思考

相对于企业组织和市场两种配置方式而言 ,网络化配置方式具有的特征优势更适应于现代经济生活。资本网络化的配置也引发财务学的变革 :资本筹措使用从以契约机制为核心转变为以信任机制为核心 ;资本结构从一元结构的优化转变为二元结构的优化 ;资本从同质性假设转变为异质性假设引出核心资本的概念 ;资本配置产生网络风险等。     

我国资本流动与国际收支的变化趋势分析

近年来,巨额的国际资本流动深刻地改变了世界经济格局,影响着各国金融市场秩序、宏观经济运行与经济结构变动。我国资本流动的结构、规模和速度也在发生着很大变化,本文从国际资本流动的影响因素入手,从经济的、历史的、整体和国际政治的角度,分析我国资本流动和国际收支的变化趋势。     

基层行实施经济资本管理面临的障碍与对策

作为一种新的银行预算管理模式,经济资本预算管理已受到上级行的高度重视。本文从“经济资本管理在横向层面的运用要求与基层行对经济资本管理的理解运用能力”等三个方面,在分析基层行实施经济资本管理面临的矛盾的基础上,提出了基层行在经济资本管理条件下的业务经营综合化途径,即实施资产、负债、中间业务转型,强化非信贷资产、表外业务和经营风险管理,同时从经营理念、资源分配、业务增长方式等方面探讨了基层行实施经济资本管理的保障措施。     

加强经济资本管理促进信贷结构调整

近年来,中国商业银行普遍引入和运用经济资本管理体系,实施经济资本管理建立了银行经营管理的统一平台。文章从商业银行经济资本管理在信贷经营中的作用出发,结合银行信贷结构调整的相关要求,探讨如何利用经济资本管理促进信贷结构调整。