实验市场中的审计博弈与审计质量——审计师声誉和企业内部监督的比较制度实验研究

为考察审计参与人的博弈过程及其结果,文章构建了涉及管理者和审计师等局中人的博弈模型,在此基础上引入审计师声誉机制和内部监督机制,利用比较制度实验经济学的方法对比了两种机制对管理者和审计师行为的影响及其对审计质量的改善效果.研究发现:(1)基准实验中管理者更多地选择较高的舞弊水平,而审计师更多地选择较高的审计力度,实现了福利水平最劣的均衡结果;(2)偏好性的声誉机制对审计质量的改善效果不显著,内部监督机制从根本上减少了舞弊的发生,显著地改善了审计质量;(3)审计力度在内部监督机制与审计质量之间存在完全中介效应.文章对于如何通过治理机制来有效地提高审计质量具有一定的参考价值.     

证券监管者声誉和承销商声誉的关联性研究

作者通过构建不对称信息结构下的两阶段博弈模型,应用Bayes法则对证券监管者声誉和承销商声誉的动态化以及二者声誉变动的关联性进行了研究。模型结论显示,监管者对承销商的违规或错误评估行为的“宽容”以及任何“下不为例”的监管思维不仅会加剧自身声誉的下降,而且会导致承销商评估失误概率的上升和承销商声誉的下降,表明监管者声誉和承销商声誉具有一损俱损的关联性。     

农村社区公共物品的农户自愿供给——基于声誉理论的分析

农户的声誉不仅能给农户带来直接效用,它还具备信息效应与资本效应,对农户参与农村社区公共物品供给博弈的均衡路径产生重要影响。在独立博弈下,声誉的直接效用能使农户采取合作行动;在关联博弈和重复博弈中,声誉的信息及资本效应对农户的偷懒行为有很强的约束,将导致博弈进入合作均衡。因此基于声誉损益的考虑,由农户自愿供给农村社区内的公共物品会是一个有效的结果。     

基于Mealy自动机的重复囚徒困境博弈模型

提出一种基于Mealy自动机的博弈模型,并应用于二人重复囚徒困境博弈。采用Mealy自动机对博弈参与人的决策行为进行建模,在模型中每个博弈参与人选择一个有限自动机。有限自动机在当前状态下与竞争对手的有限自动机进行博弈,依据所获取的效用转换到下一状态,并开始新一周期的博弈。     

声誉制度理论及其实践评述

声誉制度(the reputation institutions)是介于单纯建立在重复关系之上,依赖博弈双方自我实施的声誉(reputation)和以国家强制力为实施保障的国家司法系统之间,或者依靠     

公私合作提供公共产品的监督机制研究

基于公私合作的监管视角,笔者先后使用无限期重复博弈模型和KMRW声誉模型,来解释私营企业声誉对公私合作提供公共产品机制的影响。声誉缺失可能引致公共基础设施运营使用绩效低下,政府的补贴达不到激励的目的,以至于公共产品数量供给短缺或质量下降。政府可以通过建立声誉激励机制与惩戒机制,加大声誉的机会成本,引导私营企业提高、维持声誉,以达到强化其自我约束、自我监督的目的。     

企业员工利己情结与博弈——一个分析的例子

在企业内部,有信息优势的员工一方经常通过输出对自己有利的信息使自己获利,甚至是突破道德的底线获得贪污收入。文章的分析认为,将企业有利己情结的个体的损人利己行为施以重罚,这种契约的存在可能会促使策略组合(信任,不欺骗)作为博弈的均衡出现。然而,在高成本状态下,当经济利益至上的雇主明知对于员工的处罚已经无益于其更大损失的弥补时,博弈的惟一子博弈精炼纳什均衡又回到了(不信任,欺骗)"困境"的初始状态。由此,论文指出,为了使员工有积极性建立一个不欺骗人的声誉,需要引入重复博弈,通过无限重复博弈的子博弈精炼纳什均衡来寻求最优解。     

投资人、企业家的合作博弈与声誉机制

投资人与企业家的关系是现代企业治理的关键,二者关于企业运营决策控制权的分配合作方式对资本和企业的收益都有重要影响。本文通过博弈模型分析,发现合作是投资人和企业家行为的纳什均衡解,在重复动态博弈中声誉机制作为市场信号对投资人和企业家具有良好的激励约束。因此引入网络征信概念构建能够使声誉机制显性化的平台,在协调投资人与企业家关系、提升资本运营效率层面具有积极意义。     

论摆脱囚徒困境的途径

从四个方面探讨了摆脱囚徒困境的途径。指出“囚徒们”欲想必然走出困境 (重复博弈中 ,囚徒们不一定走出困境[1] ) ,在没有外部压力的条件下 ,必须附加人工博弈规则。当理性的参与人具有本文所定义的集体理性时 ,他会认知陷入囚徒困境所带来的不利结果 ,从而自觉引入人工博弈规则 ,惩罚对方的不合作的机会主义行为 ,保证对方到合作中来 ,最终走出困境     

基于KMRW模型的低碳供应链合作激励机制研究

在借鉴KMRW声誉模型的基础上,构建了单一制造商和n个销售商关于低碳产品交易的非完全信息重复博弈模型,针对销售商之间存在声誉信息共享和不存在声誉信息共享两种情况,分析了声誉对制造商和销售商合作的激励效应,针对声誉机制发挥作用的条件,笔者提出了相关政策建议.     

我国网上交易的机制演化与信息传导

由于不对称信息的存在,网上交易存在着一系列问题需要通过完善机制设计来解决。在我国网上交易市场机制演化的过程中,声誉、惩罚和进入壁垒机制被依次引入。本文在委托-代理问题框架下,通过建立动态情形下的重复博弈模型,探讨了以上三种机制的有效性和制度成本,从理论上解释了以上机制在现实中作用有限甚至失效的原因。通过理论分析与数值模拟,本文发现进入壁垒机制相比于声誉机制和惩罚机制,能够更有效地维持市场运行,但其制度成本也最高,从而解释了我国网上交易制度变革的内生过程。     

非对称信息市场理论的贡献及其应用

市场上的非对称信息。在实际市场上，信息是非对称的，所谓信息非对称指的是某些参与人拥有但另一些参与人不拥有的信息。我们将博弈中拥有私人信息的参与人称为“代理人”（agent) ,不拥有私人信息的参与人称为“委托人”（prncipal)。以非对称信息这种现实假定为前提的信息经济学不仅令人信服地解释了想买质量较好的旧车的人为什么到旧车专营商处购买，而不愿到出售自己的旧车的人那儿购买；保险公司给投保人签订不同的合同，其中自赔率较高的投保人将会被收取较低的保险费，为什么这样做对保险公司是有利的等现象，而且也能解释许多社会与经济制度的出现，其中这些制度能够抵消由于信息非对称所带来的负效应。     

企业家声誉对企业家行为的影响研究

本文从社会交换理论出发,研究企业家声誉的回报机制——经济回报和社会回报,以及企业家声誉对企业家行为的影响路径。运用系统动力模型,解释领导声誉对领导行为产生的正负两种强化,进而研究现实世界中的企业家声誉与企业家行为的关系。     

医疗领域的政府干预与声誉机制

不确定性和信息不对称常常被认为是医疗市场失灵和政府干预的依据,但政府的过度干预会导致医疗声誉机制的扭曲。改革现行“管办不分”的医疗卫生体制,由市场声誉取代政府行政干预,通过重复博弈建立医生与患者之间的长期稳定关系,解决医疗卫生领域的难题。     

契约不完全一定导致投资无效率吗?——一个带有不对称信息的敲竹杠模型

经典的不完全契约理论认为,契约不完全会导致专用性人力资本投资的无效率。但是这难以解释现实中大量存在的雇员进行有效率投资的现象。通过在一个经典的敲竹杠模型中引入重复博弈和关于投资者能力的不对称信息,本文证明:契约不完全一定会导致敲竹杠,但是敲竹杠未必妨碍专用性人力资本投资效率。本文刻画了三类完美贝叶斯均衡(PBE):好的声誉使高能者在第一期做出社会最优的专用性人力资本投资,并且使低能者退出市场;中性的声誉使高能者和低能者都在第一期做出社会最优的专用性人力资本投资;而坏的声誉使高能者和低能者都退出市场。本文还表明,在动态环境下产权仍然是重要的。     

雾霾现象产生及治理的演化博弈分析

将演化博弈理论应用到处理雾霾现象的现实问题中,通过建立博弈模型,对于无政府监管和政府监管两种情况下,参与人的行为进行演化博弈理论解释,说明政府参与雾霾治理的必要性,得到政府与参与人群体的演化稳定策略,并根据参数分析结果提出了针对性建议和对策。     

房地产市场信誉风险分析——基于信誉博弈的制度分析

房地产企业与消费者之间存在明显的信息不对称,就必然产生道德风险问题。在房地产企业与消费者群体的博弈行为中,我们可以将群体博弈按照某一因素进行时间序贯化,即形成多阶段有限重复博弈。在多次重复博弈中,出于利益最大化的考虑,存在着参与双方的“合作”的可能性。为了实现持续的利益最大化,就存在着房地产企业的自律行为。     

管理者声誉机制、讨好机制对相关主体利益影响研究

在两权分离的企业,管理者收益分配决策的基本问题就是如何将可分配收益在员工和投资者之间进行分割。影响管理者做出这种分割决策的因素是声誉机制和讨好投资者。本文研究的问题是,声誉机制是否只对员工有利呢?讨好机制能否真的给投资者和管理者带来好处呢?在多期博弈背景下,本文采用实验方法收集数据进行统计分析发现,管理者建立声誉机制和不单方面讨好投资者,能带来合作博弈,从而对企业整体利益、投资者利益、员工利益和管理者利益都能带来好处;而只是讨好投资者,不顾及员工利益,其结果只能是非合作博弈,对相关利益各方都没有好处,甚至对讨好对象(投资者)都没有好处。     

演化博弈理论发展动态

演化博弈理论最早源于Fisher，Hamilton，Trivers等遗传生态学家对动物和植物的冲突与合作行为的博弈分析，他们研究发现动植物演化结果在多数情况下都可以在不依赖任何理性假设的前提下用博弈论方法来解释。但直到Smith and Price(1973)在他们发表的创造性论文中首次提出演化稳定策略(evolutionary stable strategy)概念以后，才标志着演化博弈理论的正式诞生。     

企业组织转型与声誉机制的构建

科层制企业组织形式下，一般是通过纵向一体化行为来克服有限理性、机会主义和市场的不确定性。企业网络组织形式下，成员企业通过良好的合作能够带来很多市场与科层组织所没有的价值，但由于机会主义、“搭便车”行为及成员间的欺骗．使得网络组织的成员合作具有内在的不稳定性。为了维持合作关系的稳定与良好运行，以获取更大的网络协作效用．客观上要求建立网络组织成员合作的激励机制．而声誉正是网络组织成员合作的一个有效激励。