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各个国家和组织对洗钱的定义有所不同,反洗钱金融特别行动小组(FA T F)对洗钱的定义是:“凡隐匿或掩饰犯罪行为所取得的财物的真实性质、来源、地点、流向及转移,或协助任何与非法活动有关的人规避法律应负责任,均属洗钱行为”,简单地讲,洗钱就是将非法所得的收益经过金融系统或非正规的金融渠道(如地下钱庄)多次转换,最终以合法的面貌进入正常的金融和贸易体系这一过程。一、洗钱犯罪的危害洗钱犯罪是一种特殊犯罪,其特殊性表现在:洗钱犯罪既可以是有组织犯罪的一种延续,也可以说是有组织犯罪所派生出的一个分枝,它是随着有组织犯罪的规… 相似文献
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<正> 所谓“洗钱”,是指将毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的违法所得及其产生的收益,通过金融机构以各种手段掩饰、隐瞒其来源和性质,使其在形式上合法化的行为。对照《刑法》第191条“洗钱罪”的定义来看,通过金融机构的洗钱行为所涉及的“黑钱”并不限于洗钱罪所涉及的“黑钱”,还包括贪污、贿赂、诈骗、逃税、侵占国有资产和其他犯罪的违法所得及其收益。因此,反洗钱工作的重点应侧重于金融机构。 相似文献
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《金融经济(湖南)》2006,(20)
一、中国洗钱与反洗钱的一般经济学分析在本分析中我们首先假设:(1)“黑钱”不具有现实的购买力;(2)洗钱特有的功能是把“黑钱”转化为现实的购买力;(3)无论是合法的或是非法的投资都必须使用“干净的钱”;(4)洗钱及其上游犯罪均发生在中国境内,即视中国为一个封闭的经济体。假 相似文献
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建立完善反洗钱协调合作机制 严厉打击一切形式的洗钱和恐怖融资活动 总被引:1,自引:0,他引:1
洗钱是经济领域一种常见的犯罪行为,随着经济全球化的发展,世界范围内的洗钱活动也呈逐年上升、迅速蔓延的态势。洗钱活动不仅极大地危害金融体系的安全和信誉,而且,洗钱行为往往还被毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪以及恐怖主义犯罪活动所利用,孳生和加剧其他一系列刑事犯罪,对国家的政治稳定、社会安定、经济安全乃至国际政治经济体系安全构成严重威胁。因此,建立、健全有效防范和打击洗钱 相似文献
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赖娟 《金融经济(湖南)》2006,(10):6-8
一、中国洗钱与反洗钱的一般经济学分析 在本分析中我们首先假设: (1)"黑钱"不具有现实的购买力; (2)洗钱特有的功能是把"黑钱"转化为现实的购买力; (3)无论是合法的或是非法的投资都必须使用"干净的钱"; (4)洗钱及其上游犯罪均发生在中国境内,即视中国为一个封闭的经济体. 相似文献
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洗钱犯罪是为上游犯罪所获取的非法收入进行清洗、处置的犯罪,洗钱犯罪人员是上游犯罪资金清洗的协助者.如何完善法律、法规,从根本上打击洗钱犯罪,一直是各界关注的焦点.2020年12月26日,全国人大会议通过的《刑法修正案(十一)》在一定程度上降低了洗钱罪的判定难度,但仍无法解决对上游七类犯罪以外洗钱犯罪行为的定罪问题,监管层及金融行业在洗钱犯罪方面仍存在着较大压力.本文结合近年来我国洗钱犯罪、判定及上游犯罪等情况,讨论了现有洗钱犯罪定罪中存在的问题.重点探讨了现行洗钱罪上游犯罪认定是否狭隘,《刑法修正案(十一)》对自洗钱行为的判定是否有变化,洗钱罪删除"明知"概念后对洗钱定罪的影响,以及监管机构的职责与权利义务是否相匹配等问题,在此基础上提出了扩容洗钱罪上游犯罪、充实洗钱罪定罪类型、加强监管职权等政策建议. 相似文献
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随着洗钱犯罪的无孔不入和复杂化、专门化,国际社会关于洗钱的概念进一步扩展,已大大超出“将犯罪收入合法化”的范畴。2000年太平洋周边地区打击洗钱及金融犯罪会议把洗钱犯罪进一步扩展至:(1)把合法资金洗成黑钱以用于非法用途,如把银行贷款通过洗钱而用于走私。(2)把一种合法的资金洗成另一种表面也合法的资金,如把公共资产通过洗钱转移到个人账户以达到侵占的目的。(3)把合法收入通过洗钱逃避税收和监管。洗钱的形态更加多样化, 相似文献
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(一)扩大洗钱罪“上游犯罪”的范围是进一步完善我国反洗钱法律体系的迫切需要。因此,适时拓展洗钱罪的“上游犯罪”范围,应把涉税领域的犯罪行为纳入到洗钱犯罪的“上游犯罪”范围之内。以适应我国刑法基本原则和司法实践的需要,也可为全面打击涉税洗钱犯罪行为提供法律方面的支持。 相似文献
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一、洗钱犯罪的现状与发展趋势
(一)洗钱过程.洗钱活动大致分为三个阶段:(1)处置,即通过存款、电汇或其他途径把不法钱财放入一个金融机构,这是犯罪者最容易被侦查到的阶段;(2)分层,即通过多层复杂的转账交易将非法所得及其来源分开,分散其不法所得,从而掩饰查账线索和隐藏案犯身份;(3)融合,即“甩干“,以一项显然合法的转账交易为掩护,然后以投资或购买资产的方式使犯罪收入直接进入合法的流通领域,使黑钱与合法资金混同融入到合法的金融和经济体制中.此时,犯罪收益已经披上了合法的外衣,犯罪收益人可以自由地使用该犯罪收益了.…… 相似文献
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洗钱的国际公害与反洗钱洗钱是犯罪分子为掩盖其不法行为,将赃款通过金融活动,使“黑钱漂白”,从而达到可以公开使用的目的。犯罪分子使用这种“瞒天过海”的手法,使人们在不知不觉中将犯罪获得的赃款,再通过另一种犯罪的行为,使之合法化。到了30年代,一些国家为... 相似文献
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一、引言“洗钱”一词源于英文“M oney Laun-dering”的直译,通俗的讲就是把“脏钱”或“黑钱”予以清洗干净,变成“白钱”。寻根究底,早在20世纪20年代,美国芝加哥黑手党一个以阿里为头目的犯罪组织,开了一家投币洗衣机洗衣店,每晚结算当天洗衣收入时,其将非法所得的赃款混入其中向税务局申报纳税,纳税后其中的犯罪收入也就披上了合法的外衣,这就是洗钱一词的来历。“白领犯罪在20世纪90年代表现为洗钱”或许这一说法有夸大之嫌,但从当前的国际立法实际和司法现状来看,将洗钱行为视为犯罪,似已不成问题。二、中国刑法对洗钱罪上游犯罪的… 相似文献
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《中华人民共和国反洗钱法》和存款实名制正式实施后,对于监管越来越严格的银行业金融机构而言,洗钱犯罪分子直接将黑钱及不正当收入存入银行进行清洗已是难上加难。而房地产行业反洗钱监管的真空和滞后以及房地产价格的恶炒,则为洗钱犯罪大开方便之门。本文论述了房地产行业洗钱的特征,对不法洗钱犯罪分子选择房地产行业进行洗钱的原因进行了深入分析,并提出反洗钱的若干对策。 相似文献
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近年来,随着国际社会对金融领域洗钱犯罪行为的日益关注,以及世界各国对于金融业反洗钱监管措施的加强,洗钱犯罪行为越来越多地向反洗钱监管“空白地带”渗透,会计师事务所、律师事务所、拍卖行、珠宝行以及房地产交易机构等非金融特定行业,成为金融领域之外洗钱犯罪的高发领域.本文着重阐述了非金融特定行业的潜在洗钱风险点及具体控制,并... 相似文献