美国延迟退休激励机制分析——兼论对中国延迟退休年龄改革的启示

美国社会保障法案的颁布标志着现代社会保障制度的建立。在人口老龄化的背景下,美国对法定退休年龄和养老金领取年龄进行改革,逐步废除法定退休年龄,提高正常退休年龄,同时对养老保险制度中的退休收入核查制度进行调整,建立延迟退休补助制度,由此增强延迟退休对老年劳动力延迟退休的激励。美国废除法定退休年龄和延迟正常退休年龄的改革对中国延迟退休年龄改革提供了有益借鉴。     

女性延迟退休:养老与平等的双重目标

老龄化社会的加速来临给我国养老保险制度的巩固和可持续发展带来了严峻挑战。就长期而言,延迟法定退休年龄是应对老龄化的有效措施,也是客观趋势。现行的女性提前退休政策给养老保险和性别平等带来了机制性障碍。作为渐次延迟整体退休年龄的第一步,率先延迟女性退休年龄,使之与男性同龄退休,兼具养老与性别平等的双重意义;女性平均预期寿命的延长、受教育水平的提高等,为延迟退休提供了可能性;渐进、差别和有弹性的退休政策则是女性延迟退休的现实选择。     

退休年龄政策调整的国际实践与中国借鉴

退休年龄政策调整是老龄化成本再分担的过程,延迟退休意味着激励预期寿命延长的劳动者工作更久。发达国家以充足、持续、公平和效率为目标,以制度改革、参数调整和环境改善为工具,以提高正常退休年龄、消除强制退休、控制提前退休、激励延迟退休、倡导弹性退休和开发高龄劳动市场等为主要内容,构建了宏观政策、中观运行和微观决策相衔接的退休年龄政策体系。文章认为,中国要以激励性灵活退休年龄体系为方向,以增量改革为宗旨,以高龄劳动市场为重点,秉承纵向匀速、横向异速的渐进延迟路径,构建工具多样的退休年龄政策体系。     

退休会影响健康吗？

本文使用2005年1％全国人口抽样调查数据，利用中国退休制度对人们退休决定的外生冲击以及断点回归设计研究了退休（指永久性离开劳动力市场）对人们健康状况的影响。我们发现在正常退休年龄退休对男性健康有显著的负面影响，对女性则没有影响，而提前退休对男性和女性的健康都没有影响。由于提前退休多是自愿发生的，而正常退休则是强制性的，我们的研究表明，在设计退休制度时，应该给劳动者一定的选择退休年龄的灵活性。     

城乡居民基本养老保险对隔代抚育的影响研究

隔代照顾是中国较为普遍的儿童照顾方式，但这一照顾方式的占比却在不断下降。社会养老保险制度不断健全可能是其中的原因之一。通过构建祖辈闲暇时间与消费决策的效用模型，并基于2018年中国健康与养老追踪调查（CHARLS）数据的实证研究发现，祖辈领取城乡居民基本养老保险金对孙辈的时间照顾及其劳动力供给均产生“挤出”效应，但在对孙辈的经济照顾维度上则产生“挤入”效应；且城乡居民基本养老保险金对隔代抚育的影响存在城乡间、性别间的异质性。鉴于此，需通盘统筹考虑“一老一小”问题，一方面加强政策设计，明确隔代抚育的社会经济价值，实现抚育—养老服务的有序转换，另一方面着力营造包容性政策环境，促进托育服务多元化有效供给。     

延迟退休、内生出生率与经济增长

本文构建了一个包含延迟退休和内生出生率的OLG模型,考察延迟退休对人口出生率和经济增长的影响。研究发现,在新古典增长框架和内生增长框架下,无论是现收现付社会保障制度还是完全基金社会保障制度,延迟退休都使得均衡状态出生率上升。延迟退休对内生人口出生率的影响主要通过以下两个渠道实现:一方面,延迟退休使得老年时期收入增加,这会减少年轻时期的储蓄,年轻时期选择更少的时间劳动,投入更多的时间抚育子女,这使得人口出生率上升;另一方面,延迟退休使得资本存量减少,为实现年轻时期的消费,个体必须提供更多的劳动,这使得人口出生率下降。在本文的框架下,延迟退休对人口出生率的正向影响大于负向影响。延迟退休对经济增长的影响依赖于经济增长模式。在新古典经济增长模式下,延迟退休通过提高人口出生率渠道使得经济增长率上升。在内生经济增长模式下,延迟退休通过人口出生率渠道对经济增长的正向影响不足以弥补其通过资本积累渠道对经济增长的负向影响。     

延迟退休年龄政策的经济效应:一个文献综述

国家"十四五"规划明确提出,"实施渐进式延迟法定退休年龄".科学研判延迟退休年龄政策的经济效应,有助于完善延迟退休年龄政策方案和健全职工基本养老保险制度.围绕延迟退休年龄政策经济效应的相关问题,本文主要从延迟退休年龄政策的养老金收支效应、就业效应、收入再分配效应和经济增长效应四个方面进行了探讨,即延迟退休年龄政策的养老金收支效应是有效还是无效?就业效应是挤出还是挤进?再分配效应是恶化还是改善?经济增长效应是正面还是负面?     

延迟法定退休年龄的就业效应及制度设计

我国法定退休年龄偏低,职工缴纳养老保险费的年限偏短,而领取养老保险金年限偏长,一方面引起赡养率上升,统筹养老保险基金入不敷出;另一方面,随着预期寿命的延长,退休职工平均寿命将超出10年,个人账户面临长寿者支付风险。因此,延迟法定退休年龄成为改革的必然。但是考虑到延迟法定退休年龄可能挤占青年人就业岗位,产生就业替代效应：而延迟退休年龄也会产生就业促进效应,并且就业促进效应将大干就业替代效应。借鉴国外做法,结合国情。建议我国应尽快延迟法定退休年龄,实行浮动退休制度。     

退休制度、劳动供给与收入消费动态

本文基于2010—2012年和2014—2016年的中国城镇家户调查月度数据，用事件分析法系统地研究了中国城镇居民的劳动参与、收入消费以及不平等在退休年龄前后的季度动态变化。首先，在达到法定退休年龄后的前三年，约14%的男性和约22%的女性在领取养老金的同时会继续参与劳动力市场。这种“退而不休”的现象在养老金收入较低的群体中更为普遍。其次，家庭收入在退休年龄前后并未减少，在女性样本中还上升了7%。家户消费在退休年龄后上升了4%,消费扩张主要集中在医疗和食品等类别。最后，分位数回归结果显示，同一出生队列内部的收入不平等在达到退休年龄后有所缓解，消费不平等则进一步加剧。本文的研究发现为退休政策改革的机制设计提供了依据，也为预判改革的福利后果提供了参考。     

延迟退休、劳动力供给与经济增长——基于生育动机视角的分析

本文基于生育动机视角，利用统一增长理论研究了生育政策松动的背景下延迟退休对劳动力供给和经济增长的长期影响。研究发现，影响方向取决于父母对子女数量和质量的相对重视程度以及对子女照料的偏好规模。数值模拟结果显示：在当前中国的现实参数下，延迟退休将提高均衡状态时劳动力供给数量的增长率并降低质量的增长率，净效应为促进经济增长。动态角度来看：当父母对子女数量的相对重视程度或者对子女照料的偏好规模提高时，延迟退休对经济增长的影响都将由促进逐步转变为抑制。而当退休年龄既定后，经济增长率与父母对子女数量的相对重视程度之间呈倒U型关系、与对子女照料的偏好规模之间呈负相关。以上结论表明在评估延迟退休的政策效应时，应充分关注微观个体的偏好情况及其变动趋势，以规划并实施配套政策措施，从而达到促进经济增长的政策目标。     

预期寿命、人力资本与提前退休行为

随着人均预期寿命的延长和受教育年限的提高,包括中国在内的世界各国劳动者的实际退休年龄却普遍低于法定退休年龄,呈现提前退休趋势.本文试图在生育受到约束的制度环境下对上述反常现象进行理论解释,通过构建一个动态一般均衡世代交叠(OLG)模型,考察预期寿命延长对劳动者的人力资本投资、退休年龄选择的影响机制,并结合中国的现实经济进行数值模拟.研究表明:当预期寿命提高时,人力资本投资能够在生命周期中获得更高的工资率回报,劳动者在少年期倾向于进行更多的人力资本投资,提高受教育年限;人力资本积累、有效工资率上升和利率下降引起的收入效应超过了替代效应,使得劳动者在老年期增加对闲暇的需求,有能力和意愿提早退休,减少终生劳动供给时间;进一步地,本文发现放松生育控制政策也会使劳动者享受更多闲暇时间的意愿增强,选择提前退休.本文还考察了个体退休行为的异质性,发现随着预期寿命的延长,相对穷人而言,富人的退休年龄和终生劳动供给更低.本文的结论有益于厘清劳动者在老年期的退休决策机理,为如何推进退休制度改革提供理论依据.     

延迟法定退休年龄的若干思考

我国法定退休年龄偏低,职工缴纳养老保险费的年限偏短,而领取养老保险金年限偏长,一方面引起赡养率上升,统筹养老保险基金入不敷出;另一方面,随着预期寿命的延长,退休职工人平均寿命将超出10年,个人账户面临长寿者支付风险。因此,延迟法定退休年龄成为改革的必然。借鉴国外做法,结合国情,建议我国应尽快延迟法定退休年龄,实行浮动退休制度。     

人口年龄结构如何影响经济失衡——理论与中国的经验分析

从人口年龄结构视角解读了中国经济"高储蓄、高投资、高顺差"的成因。研究表明,老年人口抚育负担的上扬降低了储蓄率和外贸顺差,支持了生命周期假说。但是,少儿人口抚育负担的下降却未能抑制储蓄率和外贸顺差的上扬,我们将其归因于代际间的"利他主义"和"内生化的劳动供给",当家庭中子女数量减少时,用于未来教育、婚嫁等目标性支出随之下降,反而刺激了当期消费;在家庭子女数量增加时,父母有可能选择减少支出或者选择用劳动替代闲暇。本研究的政策涵义在于培育针对劳动适龄人口新的消费热点、延迟退休年龄、完善社会保障制度。     

长期照护保险、女性就业与劳动平权——基于世代交叠模型和合成控制法的研究

受累于繁重的家庭照料负担,女性的劳动参与意愿、工作时间和收入水平长期受到抑制,在职业选择和工资待遇等方面也容易遭遇多重歧视.文章建立了包含老年照料和长期照护保险的世代交叠模型,发现长期照护保险不仅能够促进劳动力供给,而且能够提高劳动力收入.文章利用2010-2018年中国196个城市面板数据,基于济南市长期照护保险典型试点实践,首次采用合成控制法量化评估了长期照护保险对女性就业的影响.研究发现,长期照护保险对女性就业具有显著的提升作用,长期照护保险的实行使得女性就业率提升了5-15个百分点,月收入增加了426-556元,日工作时间提高了0.3-0.6小时.长期照护保险在试点期间主要是通过减轻女性家庭老年人照料负担来提升其劳动力供给,而通过发展养老护理及其相关产业进而增加女性劳动力需求这一作用的路径仍很微弱.进一步研究表明,长期照护保险在促进男女就业率平等和城乡女性收入平等方面产生了积极作用,长期照护保险的实行使得女性与男性就业率比提高了5-7个百分点,农村女性与城市女性收入比提高了15-36个百分点.文章的研究结论为进一步完善长期照护保险制度、激励女性劳动参与和促进就业权益均等化提供了政策参考.     

英国应对人口老龄化的经验及对中国的启示

一、英国应对人口老龄化的主要经验 （一）改革退休制度，主要是抑制提前退休和提高退休年龄。为了减少年轻人的失业，欧盟国家过去都把年长劳动力的提前退休作为解决办法。但是，几十年的实践证明这样做并没有达到预期的效果。由于欧盟己进入到产业高度化阶段，年轻人就业越来越依靠更多更好的教育背景，其就业率并没有与年长劳动力的退休同步上升。     

社会养老保险与退休年龄选择*——基于CFPS2010的微观经验证据

随着我国预期寿命的增加与社会养老保险金负担的上升,延迟退休已经成为必然选择。而作为重要的家庭决策,退休行为如何受到养老保险的影响值得研究。本文采用2010年中国家庭追踪调查数据（CFPS）,通过Probit模型和工具变量法实证分析了养老保险对中老年劳动者实际退休年龄选择的影响。结果表明,在控制了各类家庭异质性因素之后,养老保险对劳动者的提前退休具有显著的正向激励,同时显著降低了延迟退休概率。本文以代际居住情况衡量家庭养老行为,发现对于家庭养老影响较强的样本而言,养老保险的退休激励作用并不明显;反之,如果劳动者选择不与子女共同居住,养老保险就可能显著地影响其实际退休行为。     

我国退休制度中存在的问题及其发展

我国的退休制度经历了多重演变,从最初的分立至后来的统一,时至今日再次分立,而退休制度会直接影响到我国的社会。当前我国所适用的退休制度存在诸多实际问题,例如退休年龄低,并且普遍存在提前退休的现象,不但退休年龄差距较大,退休待遇也具有差异。此外,在退休制度方面也相对较为刻板。由于我国人口政策,人口老龄化已经成为了当前社会必须面对的问题。此外人口红利的缺失使得这一保障制度受到了严重的冲击。加之劳动者自身维权意识的增加,退休制度面临了巨大的挑战。在我国,对于如何同经济社会协调发展是当前退休制度改革的主要方向,通过提高退休制度弹性以及规范退休行为。是当前退休制度改革的基础,也想通过对我国退休制度的分析,提出了一些具有建设性的改革建议。     

基于精算分析的弹性退休方案

在目前的基本养老保险政策下，职工有动机选择尽早停缴养老保险或退休，这不利于基本养老保险基金实现收支平衡，且与我国人口老龄化趋势形成矛盾。本文在精算分析的基础上，提出一个弹性退休方案。职工在达到最低退休年龄后，可选择延迟退休或推迟领取养老金。每延迟一年退休，养老金月领取额增长9．9%左右。每推迟一年领取养老金，养老金月领取额增长8．9%左右。在此基础上再加上社会平均工资增长率，才能对职工产生经济激励。     

延迟退休年龄问题研究——基于徐州的调查

延迟退休是当前社会面临的一个热点问题,也是人力资源管理的国际化问题。通过对徐州市居民进行抽样调查发现,人们对现有的社会养老保险制度了解比较少,目前想推行延迟退休年龄的政策阻力相对较大。为此,应首先普及合理退休年龄的相关知识,加强舆论宣传,增强人们的社会责任意识,促使公众认同。     

养老保险对劳动供给和退休决策的影响

本文使用三期中国健康与养老追踪调查(CHARLS)数据,采用工具变量法等计量方法,分别考察了城镇企业职工养老保险和"新农保"对退休行为和劳动供给决策的影响。研究表明:城镇职工养老保险会激励职工提早退休,养老金财富每增加1%,职工预计停止工作年龄平均提早约1.2个月,需要照顾孙子女的职工倾向于提早退休,而参加城镇职工医疗保险会减弱这一引致退休效应;"新农保"对农民预计停止工作年龄产生微弱的负向影响,随着年龄的增加,养老保险的引致退休效应将减弱。同时,养老金财富的增加在一定程度上抑制农民无休止劳动的意愿;城镇职工养老保险制度对劳动供给产生的收入效应大于替代效应,它不仅会影响个体全职劳动时间,也会影响兼职的劳动时间;"新农保"对劳动供给的影响是非线性的。随着养老金给付水平的提高,自家农业活动的劳动时间呈现先逐步增加后降低的变化趋势,其他活动的劳动供给并未受到显著影响。实证研究结果表明,如果基本养老金增长率降低,则职工的预计停止工作年龄将推迟,这为中国适时推出渐进式延长退休年龄政策提供了经验依据。