银行展业三原则与外汇管理改革的逻辑

近年来,外汇管理积极践行五个转变,大幅减少行政审批,提高贸易投资便利化水平,在有序"放"的同时,积极探索如何更好地"管"。关于银行展业三原则、原则监管、规则监管的讨论正是这一探索的体现。本文也试图加入这一对外汇管理改革逻辑的探索中。对银行展业三原则的认识银行展业三原则,主要源于"了解你的客户"(KYC)。而"了解你的业务"、"尽职调查"     

关于银行展业三原则的思考

2013年以来，“了解客户、了解业务、尽职审查”展业三原则，成为外汇管理改革频繁使用的热门词汇。银行展业三原则替代了以往繁琐具体的监管规则，增强了外汇监管的适应性与灵活性，在简化管理、配套推进各项改革方面发挥了重要作用。银行展业三原则是一个成体系、成系统的管理概念，但目前外汇管理采用银行展业三原则还处于初级阶段，缺乏相关配套制度和指引，因此难以真正落到实处。     

如何正确理解“展业三原则” 改革以来外汇管理的一些概念阐述

近期,有人认为,改革以后外汇管理要求银行按照"展业三原则"审查外汇业务,由"规则监管"变成了"原则监管",由于过于笼统而难以把握,应细化"展业三原则";也有人提出,"展业三原则"仅停留在表面,缺乏配套制度和细化规定,缺乏可操作性,导致其难以真正落地。笔者以为:外汇管理要求银行按照"展业三原则"审查外汇业务是一个制度进步,但据此说外汇管理由"规则监管"转变为"原则监管"则     

对外汇指定银行严格执行展业三原则的思考

明确要求银行办理业务必须遵循了解客户、了解业务、尽职审查“展业三原则”,落实好“展业三原则”,不仅有利于银行防范自身经营风险、防范系统性、区域性金融风险,更有利于外汇管理部门加快“五个转变”,弱化事前审批、强化事中事后监管、探索负面清单管理,推进简政放权和重点领域改革,促进外汇监管的主动性和有效性得到提升。本文阐述了“展业三原则”的内涵,指出了当前银行执行展业三原则存在的问题,对银行严格执行展业三原则的实施路径和方法进行了探讨。     

银行外汇业务展业三原则问题浅析

"了解客户、了解业务、尽职审查"展业三原则,既是适应外汇管理改革、加快完善宏观审慎监管体系的需要,又是优化银行监管、保证外汇政策顺利传导的必然要求.但展业三原则在执行中还存在银行认识不到位、尽职审查缺乏有效手段等问题,应予以关注.     

构建银行落实展业三原则情况评测体系探讨

外汇局提出"展业三原则",既是适应外汇管理改革、加快完善宏观审慎监管体系的需要,又是优化银行监管、保证外汇政策顺利传导的必要要求。本文尝试构建银行落实展业三原则情况评测体系,并以此对部分银行试行评测,以期了解银行在执行"展业三原则"方面存在的问题,推动银行完善内控制度,确保展业三原则的落地实施。     

浅析银行展业自律机制在跨境资金流动监管中的作用

随着外汇管理简政放权的推进和涉外主体跨境资金摆布方式的日益多样化,以往由外汇局明确审核单据和审核要求的规则监管模式弊端逐步显现.在此背景下,外汇局对银行业务审核提出展业三原则要求,银行在充分理解外汇管理政策、兼顾自身业务的基础上,于2016年下半年建立了展业自律机制.在外汇局从规则监管转向规则监管与原则监管相结合方式的背景下,展业三原则框架下的银行自律机制将成为防范和控制异常跨境资金流动风险的有效模式之一.     

银行展业中的监管思路

目前"展业三原则"已广泛运用到银行风险管理、授信管理等多个领域,彻底改变了过去银行被动执行外汇管理规定办理外汇业务的局面。但在实际工作执行中往往会遇到种种问题,为落实评估银行执行"展业三原则"的效果,需要研究影响展业三原则执行效果的因素,构建展业三原则外汇监管体系。     

“展业三原则”在银行个人外汇业务的应用探讨

近年来我国个人可支配收入大幅提升,居民生活水平有了较大的改善,出境旅游、留学等境外消费需求不断走强。在此背景下,我国个人外汇业务规模迅速扩大,也使得外汇监管部门对个人外汇业务的管理面临较大压力。2020年全国外汇管理工作会议提出,“微观监管立足对外汇市场各类主体及其交易行为实施真实性审核、行为监管和微观审慎监管,维护外汇市场秩序”。而当前我国奉行的“展业三原则”是我国外汇管理从规则监管向原则监管转变的一个重要体现。随着经济交易行为的复杂程度提升,个人外汇业务项下屡屡出现违规分拆购付汇、借道转移资产甚至参与地下钱庄等问题,为外汇监管工作提出了新的挑战。落实“展业三原则”、强化个人外汇项下风险防范能力成为外汇监管部门落实原则监管、夯实微观监管能力的重要任务。     

银行办理结售汇业务贯彻落实“展业三原则”的思路和方法

本文从外汇指定银行发展外汇业务遵循"展业三原则"的必要性入手,通过深入分析当前银行落实"了解你的客户、了解你的业务、尽职审查"的现状及存在的问题,结合结售汇业务特点和银行发展外汇业务实际,探索银行贯彻落实"展业三原则"的具体思路和有效方法。通过本文的研究,明确"展业三原则"的真实内涵,理清"规则监管"与"原则监管"的关系,探索出外汇指定银行积极落实"展业三原则"的思路和方法,对银行切实落实"展业三原则"办理结售汇业务具有指导意义。     

新政下“展业三原则”的运用

展业三原则在银行经营各环节都有所体现。调查显示,银行在业务办理过程中,能很好地结合展业三原则为企业提供个性化服务。近期,为深入了解在跨国公司政策框架下银行如何结合跨国公司业务特点,运用"展业三原则"为企业办理外汇业务,北京外汇管理部对开展跨国公司外汇资金集中运营业务的17家合作银行和40余家企业展开了问卷调查。     

银行外汇领域原则监管与规则监管最优组合研究

本文在深入分析原则监管与规则监管优劣基础上,结合我国外汇管理改革发展和监管需要,阐述了银行外汇领域推行“原则主,规则辅”监管模式的合理性,对进一步构建“原则主,规则辅”监管模式面临的困难和解决对策进行了初步探讨.     

搭建银行全流程展业框架 倡导企业越诚信越便利

<正>以《展业办法》为基础的银行外汇业务流程再造,是国家外汇局贯彻落实中央金融工作会议精神、统筹金融开放和安全的具体措施,也是推动外汇管理方式转变的一项基础性、长远性工作。2023年12月29日,国家外汇管理局（以下简称国家外汇局）发布《银行外汇展业管理办法（试行）》（以下简称《展业办法》）,自2024年1月1日起实施。《展业办法》是国家外汇局贯彻落实中央金融工作会议精神的一项重要措施,也是外汇微观监管领域的一项重大变革,有利于进一步提升银行外汇展业能力,更好促进跨境贸易和投融资便利化,有效防范资金跨境流动风险。     

构建有效的外汇主体监管模式

在我国外汇管理按照“五个转变”的要求有序实施系列重要改革的背景下,全国外汇管理系统在主体监管方面进行了全方位、多角度的探索,并取得了初步成效,进一步深入推进主体监管的条件已基本具备。文章分析了实行外汇主体监管的现实意义,梳理了外汇主体监管的现状及存在的问题,从转变监管理念、健全配套法规依据等方面,就构建有效的外汇主体监管模式提出相关建议。     

建立银行外汇收支监管体系的构想

建立以银行为主体的外汇收支监管体系,是转变外汇管理方式的重要内容,也是外汇管理部门适应世贸规则要求、促进外经贸发展的有效措施。本文提出了对建立银行外汇收支监管体系的设想,并对外汇收支信息系统建设、指标设置等问题进行了探讨。     

构建银行主体监管思路及政策设想

银行作为经营外汇业务的特殊企业主体,处于外汇管理的中心传导环节,在执行和贯彻外汇管理政策方面发挥着十分重要的作用。因此,如何加强对银行主体监管,增强其执行各项外汇管理规定的自觉性、有效性,对于我们改进外汇管理方式、提高外汇管理效能至关重要。本文通过剖析外汇局对银行主体监管现状,找出外汇管理缺位所在,提出加强银行主体监管的总体思路及政策建议。     

关于企业利用谨慎性会计原则规避外汇监管问题的思考

随着外汇经常项目业务的日益便利化及资本项目业务的逐步放开,外汇管理已从事前审批备案转变为事中监测和事后管理。如何完善相关法规、开辟境外取证新渠道,已成为外汇管理领域亟待解决的问题。本文用案例具体分析企业如何利用谨慎性会计原则规避外汇监管,并对此提出相关建议。     

外汇管理实施“负向清单”政策取向的若干建议

经济转轨时期,囿于市场还不够成熟,监管能力与手段相对不足等因素,外汇管理侧重“管理范围宽、措施严、内容细”的规则导向监管,按照“正向清单”原则（“凡是法律、法规没有允许做的,都是禁止的”）来规范市场行为。随着经济外向度和市场化进程的提高,还权于市场主体,采取“负向清单”政策取向（“凡是法律、法规没有禁止的,都是允许做的”）,降低外汇行政行为的负外部性,减少市场主体运行成本,在风险可控前提下,最大程度发挥市场功能．成为当前转蛮外汇管理方式的重点。     

新形势下外汇监管问题探讨

外汇管理改革的不断深入对外汇监管提出新的挑战,检查手段、监管思路、人员素质等各方面都受到冲击。文章以外汇改革对外汇监管的影响为切入点,从四个方面提出新时期开展外汇监管工作的新思路。     

关于中国（上海）自由贸易试验区外汇管理创新的思考

文章提出,上海自贸区外汇管理改革创新应坚持先交易后汇兑的开放次序,不断提高汇兑便利化程度;督促银行按照展业三原则履行真实性审核义务,理顺外汇管理政策传导机制;进一步简政放权,探索负面清单管理;坚守风险底线,建立健全外债和资本流动管理审慎管理框架。