我国商业银行内部信用评级现状及对策分析

新巴赛尔资本协议2004年正式颁布,其中提出的新风险计量方法内部评级法引起了国际银行业的高度关注。本文介绍了内部评级法的主要内容和要求,通过分析我国商业银行现行的内部信用评级现状和与西方先进银行的差距,对我国银行实施内部评级法、加强信用风险管理提出了几点建议。     

我国商业银行的内部评级体系:实践及挑战

2004年,巴塞尔银行监管委员会出台了《统一资本计量和资本标准的国际协议:修订框架》(简称《巴塞尔新资本协议)》,确定了基于内部评级法的信用风险度量和资本金计算框架,使得内部评级体系作为银行经营管理的主线显得更加明确。在这一国际大背景下,我国大中型银行逐步借鉴国际银行业风险管理实践,加强了信用风险管理,初步建立了内部评级体系,积极准备实施《巴塞尔新资本协议》内部评级法。本文在把握我国银行内部评级体系建设实践的基础上,重点分析了部分银行内部评级体系在违约定义、评级结构、评级方法、评级流程等方面的特点,揭示了其与《巴塞尔新资本协议》内部评级法之间的差距。     

小企业信用评级的管理

目前，我国已经开展了商业银行内部信用评级法IRB系统的研究与实践工作，但是对于我国银行业重要客户群体的小企业，如何运用内部评级法的原理和技术对其进行信用评级管理还需要在借鉴国际先进经验的基础上进行深入的探讨。     

内地香港银行监管评级体系差异及借鉴

本文在回顾我国银行监管评级体系演变历程的基础上，将《商业银行监管评级内部指引（试行）》与香港金管局使用CAMEL评级体系进行对比，旨在得出我国现行银行监管评级与国际通行标准的差异，进而给出完善我国银行监管评级体系建设的建议。     

实施内部评级法的国际经验与启示

从国际经验看,围绕实施内部评级法已经形成了三点结论:实施内部评级法的实质是银行业风险管理定量化、资本管理主动化趋势的内在要求;实施内部评级法并不必然意味着资本要求增加;内部评级法的全部基础是银行自己的内部评级系统,实施内部评级法首先是银行升级信用风险管理平台(内部评级系统)的需要,不会增加合规成本。从国内大银行的情况看,随着银行管理体制的不断变革和中国经济的快速成长,上述结论也是成立的,依托从现在开始积累的信贷数据,我国应该也能够实施内部评级法。     

完善我国商业银行监管评级的建议

银行业评级主要包括监管部门的监管评级、评级机构的外部评级和商业银行内部评级三大类。本文通过对国外商业银行评级方法进行概述,提出完善我国商业银行监管评级的建议。     

信用风险管理新法——内部评级法的研究

《巴塞尔新资本协议》推出的内部评级法,实质上是一套以银行内部风险评级为基础的资本充足率计算及资本监管的方法。本文从信用风险管理的角度研究内部评级法,并在此基础上提出我国银行业实施内部评级法面临的难点与对策。     

内部评级法的基本思想及其对我国银行业发展的影响

通过对风险权重函数的推导,可以揭示内部评级法在资产组合层面处理信用风险和运用VaR确定监管资本要求的基本思想.内部评级法不仅凸显了我国银行业目前在风险管理方面存在的薄弱环节,还将有力推动我国银行业转换经营理念和强化风险管理意识,并为我国银行业提高风险管理水平提供正确的思路,对我国中小银行的发展也有着重要的启示作用.     

国际信用评级体系改革与中国评级业发展展望

国际金融危机和欧洲主权债务危机的爆发,凸显出现行国际信用评级体系存在的种种弊端。该文指出,现行国际信用评级体系的根本缺陷在于高度垄断,为此应通过加强内部治理和外部监管推动现有评级行业的改革,并推动国际信用评级行业新秩序的建立。中国应从宏观政策层面出台措施,扶持和推动本国自主信用评级体系的做大做强,并参与到国际信用评级体系的重建中。     

信用风险评级的若干议题

我国的银行业进行信用风险评级,虽然在技术上有一定的“后发优势”,但是绝对不是简单的“直接拿来”。信用风险的内部评级工作需要根植于内部数据,开发适合中国实际情况的评级模型。本文从银行内部评级的角度,对信用风险评级的若干问题进行了讨论,并提出了适当的处理方式。     

新资本协议与我国银行业信用风险评级

巴塞尔委员会的新资本协议将于2006年底在成员国开始实施，作为国际银行业风险管理的范本，其主要创新——内部评级法一经面世便引起了国际银行界的高度关注，其最终实施必然对全球银行业产生深远的影响。在这种大环境下，应认真探讨我国银行业风险管理的现状，以及面对新资本协议将采取的应对措施。     

内部评级体系在银行风险管理中的应用

当前，内部评级体系作为新巴塞尔资本协议的核心内容，正在成为全球银行业开展风险管理的主流模式。本文将围绕新巴塞尔资本协议的要求，结合我国银行业的实际状况，探讨内部评级体系在银行风险管理中的应用与技术要点，提出了一些相关的政策建议。     

我国商业银行内部评级体系效能分析

随着巴塞尔新资本协议的公布,内部评级法正在成为全球银行业开展风险管理的主流模式,我国内部评级体系尚处于初级阶段,各金融机构各具特色,差异较大,由于技术性和制度性因素的影响,内部评级体系的效能尚存在缺陷,不能有效地防范信贷风险,建立健全科学的内部信用评级指标体系和制度措施,引入独立第三方的外部评级结果,作为商业银行内部评级必要和有益的补充.     

客户信用评级指标设置与运用

随着新资本协议计划的正式发布,对于风险管理手段落后的国内银行业来说是严峻挑战.中国人民银行也初步确立了在促进国内银行业加强内部风险管理的基础上,力争按照"内部评级法"实施资本监管的指导思想,引导各行依照新巴塞尔协议建立自己的内部评级体系.国家开发银行正在积极探索内部评级方法,初步建立了以客户信用评级、行业信用评级、地区信用评级为基础的内部信用评级体系.     

谈商业银行信用风险内部评级体系建设

对银行内部评级体系的作用、架构和评判标准等做了分析，并且结合我国银行业在信用风险管理中存在的问题和现状，对我国银行的信用风险内部评级的建设提出了建议。     

内部评级模型的比较研究

针对穆迪公司RiskCalc模型和标准普尔公司DefaultFilter模型这两种国际银行业广泛使用的内部评级产品,本文首先从变量选取、模型估计和验证方法等方面对两个模型的建模方法进行了系统的阐述,接下来从解释变量、行业差异的处理、违约预测模型、模型绩效度量工具等方面对两个模型进行了比较研究,最后论述了它们对建立我国商业银行内部评级系统所具有的启示和借鉴意义。     

浅谈我国商业银行内部评级体系基础数据库的建立

《巴塞尔新资本协议》已正式颁布,内部评级法作为《巴塞尔新资本协议》的核心技术,代表着未来银行业风险管理和资本监管的发展方向。国内银行内部评级体系建设也逐步展开,而内部评级基础数据库的建立则是其成功运作的基础。本文通过对西方商业银行计量信用风险要素的方法和西方商业银行基础数据库的建立进行分析,并针对我国商业银行内部评级体系基础数据库建设中存在的问题,提出我国商业银行内部评价基础数据库建设工作的对策建议。     

国际信用评级体系改革进程及我国评级业发展展望

信用评级是解决金融市场信息不对称问题的重要途径之一,其在资本市场特别是债券市场运行中起着风险揭示、市场定价、防范信用风险等重要作用。长期以来,国际信用评级领域形成了以美国三大评级机构为主体的寡头垄断格局。本次国际金融危机和欧洲主权债务危机的爆发,凸显出现行国际信用评级体系存在的种种弊端。本文分析了现行国际信用评级体系所存在的缺陷,探讨了国际社会及我国政府为进一步完善国际信用评级体系所采取的措施、信用评级对我国商业银行的重要作用及应对建议。     

对进一步完善我国商业银行内部评级系统的研究

本文介绍了中外银行各自内部客户评级系统的特征及相互的异同点，分析了我国商业银行现行客户评级系统存在的问题，从实际出发提出了对我国现行银行内部客户评级系统的完善措施。与完善前比较，完善后系统评级对象的范围扩大了，信用等级细化了，更便于准确的识别客户的潜在风险，从而进行风险控制。     

加拿大银行业实施巴塞尔新资本协议内部评级法探析

本文主要讨论巴塞尔新资本协议第一支柱中衡量信用风险的内部评级法在加拿大银行业中的实施情况，分析巴塞尔新资本协议内部评级法的资本节约效应。以加拿大帝国商业银行为例详细介绍了加拿大银行业实施高级内部评级法衡量信用风险的程序和方法，并重点分析了加拿大银行实施内部评级法前后资本要求变化，得到的结论是巴塞尔新资本协议有一定的资本节约效应。