论商业银行操作风险管理体系的构建

商业银行要围绕引发操作风险的内外部驱动因素建立和完善操作风险管理体系，该体系应包括环境、组织、流程、保障等四个子系统。操作风险作为商业银行整体风险的一部分，其管理战略必须置于银行风险管理战略之下。同时．要建立操作风险管理的预警机制以及快速反应机制，加强对操作风险的系统控制，实现操作风险管理信息的共享等。     

现代商业银行操作风险及其管理机制探讨

操作风险管理一直是摆在商业银行面前的一个十分重要而紧迫的课题,操作风险事件纷繁复杂,比之于信用风险和市场风险更难以防范,然而操作风险管理也并非没有规律可循.本文从全面认识操作风险的内涵与特征入手,借鉴国际一流银行操作风险管理经验,通过连点成线,实施集成连贯的操作风险管理;点线结合,培育相互协作的内部关系和经纬交织的内部控制环境;定性和定量相结合,搭建有效的操作风险管理框架,构建起商业银行操作风险管理的长效机制.     

基于作业的商业银行操作风险管理框架:实践者的视角

对无处不在的操作风险进行准确有效的界定、衡量和控制一直是商业银行没能很好解决的问题,原因之一是没能建立一个强有力的风险管理框架。本文从流程管理的角度提出了基于作业的操作风险管理框架(ABORM)。该框架将流程中的“作业”作为银行的基本业务单位,以作业为基础来寻找、确认操作风险驱动因素,进而构建(关键作业,风险动因)组合群。操作风险的衡量和控制都是在这些组合的基础上实现。基于作业的操作风险管理框架能够解决或回答操作风险管理中实践者关心的主要问题,具有较好的有效性和可操作性。     

国内外商业银行操作风险管理实践探讨

本文从介绍国际活跃银行操作风险管理的最新进展及美、德商业银行操作风险管理实践,剖析我国商业银行操作风险管理中存在的不足,提出借鉴国际活跃商业银行操作风险管理理念、模式、体系、流程、技术等建议。我国商业银行目前案件频发、内控薄弱、群众信任度下降等,亟需借鉴国际活跃银行操作风险管理的经验,从构建体系、培育文化、理顺流程、完善制度、提高技术等方面,加强操作风险管理机制建设,这是有效解决合规风险、操作风险及案件的一项重要治本之策。     

基于作业的商业银行操作风险管理框架：实践者的视角

对无处不在的操作风险进行准确有效的界定、衡量和控制一直是商业银行没能很好解决的问题，原因之一是没能建立一个强有力的风险管理框架。本文从流程管理的角度提出了基于作业的操作风险管理框架(ABORM)。该框架将流程中的“作业”作为银行的基本业务单位，以作业为基础来寻找、确认操作风险驱动因素，进而构建(关键作业，风险动因)组合群。操作风险的衡量和控制都是在这些组合的基础上实现。基于作业的操作风险管理框架能够解决或回答操作风险管理中实践者关心的主要问题，具有较好的有效性和可操作性。     

操作风险损失分类的原理与方法探讨

银行操作风险管理,特别是量化管理,一段时间以来面临的主要困难之一是数据的采集和数据库的建立。由于操作风险几乎涉及银行全部的业务和流程,因此,要获得可以用于风险管理并进行数据处理的信息,最首要的是建立一套合理的操作风险损失分类体系,否则操作风险量化将无从谈起。认真分析我国商业银行操作风险领域的案件可以发现,这些案件中有许多是同类事件的简单重复,暴露出我国商业银行操作风险管理和控制的薄弱,     

如何有效管控商业银行运营服务中的“操作风险”——试论把握“操作风险”管控的三个关键环节

巴塞尔银行监管委员会对操作风险的定义是:由于不完善或失灵的内部程序、人员和系统,或外部事件导致损失的风险。该定义突出强调了银行内部业务流程和人员操作因素所导致的操作风险。运营服务是商业银行内部控制体系的一个重要组成部分,是操作风险管理的重要关口之一。运营服务操作风险管理的实施效果,是考量商业银行各项业务能否正常运行的关键,是提高商业银行运营效率和内部控制行为有效性的基础性前提。     

商业银行操作风险管理问题的若干思考

全球化,金融产品创新以及新技术的广泛应用,为商业银行获取盈利提供了广阔空间,也使银行面临的操作风险日趋复杂化和多样化,使之成为商业银行管理工作的重大挑战。无论20世纪90年代巴林银行的倒闭,还是新近爆出的法国兴业银行内部欺诈事件,部说明商业银行即使处于健康的财务状态、符合严格的资本充足率要求,也可能因为操作风险而陷入经营困境,乃至破产。因此,厘清对操作风险的认识,把握操作风险管理的新趋势,成为当前商业银行完善风险管理体系的一个关键课题。     

浅析我国商业银行操作风险管理

随着商业银行业务不断拓展和电子商务技术在国民经济中广泛应用,银行操作风险的严重危害性日益展现。目前,我国商业银行迫切需要解决的问题是加强操作风险管理,确保银行健康稳定地发展。本文分析了我国商业银行操作风险管理主要存在的问题,并从强化员工队伍建设、完善内控制度和业务处理流程、构建科学风险治理体系、采用先进技术手段这四个方面对我国商业银行操作风险管理提出了具体策略建议。     

商业银行的操作风险

银行的操作风险,主要指的是银行在进行金融操作过程中,出现操作流程不规范的情况.中国国有商业银行现在执行的操作风险管理制度,有很多的问题,实际上,国有商业银行的经营是存在很大风险的.所以,要制定全新操作风险管理制度,改革商业银行的领导结构,打造操作风险管理的组织体系,强化操作风险管理制度的根本,以求达到对各种风险精确且及时地分析、控制、避免和解决.根据银行业操作风险的特征我们可以及时判断银行是否存在操作风险的威胁.所以本文针对商业银行操作风险管理进行了以下探索.     

Summary of Results of Survey of Seminar Attendees

Abstract

The Society of Actuaries undertook a three-phase research project on mortality improvement in the three NAFTA countries: Canada, Mexico, and the U.S. Phase 1 consisted of a literature review of papers on projecting mortality levels in the future and a study of the trend in mortality improvement during this century. Phase 2 consisted of a discussion of different facets of modeling mortality rates at a seminar attended by 79 experts (actuaries, demographers, economists, and medical researchers) representing different countries. The last session of the seminar consisted of the completion of a survey by the attendees to obtain input for Phase 3, which would analyze the impact of mortality improvement on the social security system of each country. This paper summarizes the results of the survey.

The survey results illustrate the difficulty in forecasting mortality levels, because the effects of many factors that could have significant impact on mortality rates are unknown. This suggests the need for dynamic forecasting, which allows for the possibility of random shocks. A majority of the survey respondents believe that stochastic forecasting models, despite their complexity, have significant potential to add value. Respondents also believe that both historical data and cause-specific mortality forecasts are useful as input and also in validating forecasts of the aggregate levels of mortality. The challenge is to develop more sophisticated forecasting models to produce results that are relatively easy to interpret and to communicate these results to the desired audiences, including the public and policymakers.

The survey results suggest that the aggregate effect of lifestyle changes, medical advances, diseases, catastrophe, and physical environmental changes is an increase in life span. However, there is much uncertainty about the future. Respondents expect that beyond the year 2020 the mean annual rate of reduction in mortality for males age 65 and over will average about 0.58% for Canada, 0.76% for Mexico, and 0.67% for the U.S. The results for the female age 65 and over population are 0.64%, 0.83%, and 0.70%, respectively. The age 65 and over population is expected to see larger percentage reductions in mortality than the 0–14 and 15–64 populations. The reductions in male and female mortality will be ultimately the same, and the mortality levels in the three countries will ultimately converge, although differences may persist for decades.     

Almanac of anticipations: The age of affluence—of anticipation—of anxiety—of automation—of discontinuity—of longing—of overkill—of space exploration

With this survey of developments in the futures field since 1945, I.F. Clarke completes his present series for Futures. He makes two major points: that forecasting techniques have become essential tools in the management of change; and that nuclear weapons and ecological problems have added a moral dimension to the study of the future. In the next issue of Futures he will start a new series on the range of future-thinking in the USA, from the expectations of the first settlers to the Star Wars programme.     

基于两个“中心”建设的上海保险市场发展

上海“两个中心”建设已经成为了一项国家战略，而保险业在其中则发挥着必不可少的作用。保险起源于海上国际航运，并已成为国际航运不可或缺的组成部分，对促进航运、贸易起着重要作用。同时，保险市场是国际金融中心建设的重要组成部分，保险业和银行、证券业一起共同拉动，产生协同效应，才能真正成为国际金融中心。国际金融中心往往要具备一定的金融规模、较高的金融效率以及金融交易的安全性、金融交易的国际化等基础条件，围绕“两个中心、一个试验区、一个基地”的要求，上海保险业正在积极推进各项工作。     

小城镇可持续发展中的公共产品供给问题研究

针对目前我国小城镇公共产品供给中存在的小城镇公共产品的体制外供给、"软"公共产品供给不足、小城镇公共产品的供给严重不足与过剩并存等问题,本文在分析私人产品的生产对小城镇公共产品的供给的依赖性的基础上,提出应特别重视小城镇"软"公共产品供给、各级政府应增加对小城镇公共产品供给的资金和政策支持、建立科学合理的公共产品供给体制等政策建议.     

大专院校开设轮滑选修课程的可行性分析

随着科学技术的进步、社会生产力的提高、经济的发展及国家的富裕和盛强,人们更加重视"健康第一"的观念,对于终身体育要求更加强烈。因此,新时期我国各高校体育课应该根据教材的要求,围绕"健康第一"的主题,以"终身体育"为理念,把全面发展学生心理素质和提高学生健康水平作为指导思想和出发点,大力开展健身性、娱乐性、方便性等为一体的体育运动。轮滑正是这样一项体育动动,它可以有效提高学生心理素质和健康水平,融健身性和娱乐性于一体,不受场地气候等条件的影响,具有丰富的竞赛性与趣味性,对学生的心理和生理训练益处颇多,所以,将轮滑列入大专院校教学课程中有一定的现实意义。     

《易经》的社会分工的经济思想

《易经》产生的年代,是中国社会变革最为剧烈的时代,此前,人类社会处于原始状态。原始社会是人类社会发展中经历的第一个社会制度,正是从这时起,人们开始使用生产工具。生产工具的出现是社会分工最重要的条件。由此,人们才得以观察社会,认识自然。尽管原始社会人们的生产工具极为简单、粗糙,甚至是石器,但是却形成了对社会改良最初的认识。研究《易经》的社会分工的经济思想具有重要的理论价值和现实意义。     

Separation of Unit of Account from Medium of Exchange

The separation of a unit of account (UoA) from a medium of exchange (MoE) in the commodity–money system is investigated by considering explicitly a seller's choice of UoA in terms of either an MoE or a unit of metal weight. If the likelihood of debasement of an MoE and its rate are high enough, the price is posted in terms of a unit of metal weight rather than an MoE. Interestingly, this MoE–UoA separated equilibrium yields the flexible nominal price, whereas an MoE–UoA integrated equilibrium yields the sticky one. This implies the nominal price rigidity in the fiat‐money system where MoE and UoA are integrated.     

关于接受虚开发票行为的界定及立法完善分析

我国《刑法》及相关司法解释、发票管理办法等都明确地把接受虚开发票行为界定为虚开发票行为,司法机关也以此作为处理该类行为的依据。而这样的规定直接导致了理论界对有关虚开发票行为的理解发生长期的分歧与争论,也给行政执法实践和司法实践带来了一定的困惑,这样的立法存在诸多缺陷。其主要原因是我国的税收管理过分依赖于发票,导致有关发票的法律政策过于偏激。因此,解决这一问题的关键是尽快完善立法。     

残疾人就业影响因素研究文献综述

近年来,国家对残疾人就业的重视程度越来越高,但是针对性的学术研究成果很少,研究影响残疾人就业的因素,是未来残疾人就业问题研究中不可或缺的部分。本文通过文献计量学方法对相关文献进行全面研究,分析了残疾人就业问题研究的现状,指出要运用多视角、按残分类的研究方法,并且不断地提升研究过程的科学性和实效性;其次运用内容分析法从定性研究的视角对学者观点进行归纳整理,掌握当前影响残疾人就业因素的主要研究方向及其成果;最后,简要评析目前研究影响残疾人就业因素研究过程中存在的不足并进一步提出研究展望,为后续研究影响残疾人就业的因素的学者提供有效的参考。     

Determinants of voluntary disclosure of segment information: A re-examination of the role of diversification strategy

This paper explores the determinants of management's decision to voluntarily disclose segment information. It is an extension of McKinnon and Dalimunthe (1993) who investigate the role of six hypothesised determinants. Their results indicate that firm size, industry membership, ownership diffusion, and the level of minority interest are related to the voluntary disclosure of segment information. However, they find that leverage and diversification into related versus unrelated industries are not related to this disclosure. It is the diversification finding that motivates our work. This paper explores the effect of differences in data, differences in samples, and differences in the measurement of diversification on the McKinnon and Dalimunthe (1993) results. Using an alternative definition of diversification, we find diversification strategy, firm size, and the level of minority interest to be related to segment disclosure while the results for ownership diffusion and industry are mixed. We find no support for a leverage effect.